Geltungsbereich: Bundesgebiet einschl. Berlin (West).

Um die Rückkaufswerte in der Lebensversicherung, vor allem die Höhe der Rückkaufswerte, ist immer wieder eine Diskussion entstanden, die zu vielen Mißverständnissen Anlaß gibt. Für das Verständnis über die Entstehung und die Höhe der Rückkaufswerte in der Lebensversicherung sind einige Informationen über die Kalkulation in der Lebensversicherung hilfreich.

I. Die Beitragskalkulation

Die Beiträge einer Lebensversicherung bestehen aus

a) dem Risikobeitrag

b) dem Kostenbeitrag

und bei Versicherungen mit Sparvorgang, d. h. bei Versicherungen, bei denen die Leistung im Todes- und/oder Erlebensfall fällig wird,

c) dem Sparbeitrag.

1. Die Risikobeiträge

Bei der Kalkulation der Risikobeiträge geht der Lebensversicherer von der Fiktion einer großen Anzahl von Verträgen aus. Dabei werden die erwarteten Versicherungsleistungen den zu zahlenden Beiträgen gegenübergestellt. Die künftig wahrscheinlich zu erbringenden Leistungen werden mit Hilfe von Sterbewahrscheinlichkeiten bestimmt, die aus Statistiken, den sog. Sterbetafeln, abgeleitet werden. Mit Hilfe der gleichen Unterlagen werden die aus der Gesamtheit der Verträge w...