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IDW Praxishinweis 2/2012 aktualisiert
Mit Reform des Geldwäschegesetzes aufgrund der Umsetzung der vierten EU-Geldwäscherichtlinie wurden für WP/vBP zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung neue Pflichten geschaffen. Zur Anpassung an die neue Rechtslage hat das IDW seinen Praxishinweis IDW PH 2/2012 „Empfehlungen für die Ausgestaltung interner Sicherungsmaßnahmen zur Geldwäscheprävention in der Wirtschaftsprüferpraxis“ hinsichtlich Risikoanalyse, Einrichtung eines Hinweisgebersystems, Identifizierung und Unterlassung der Verdachtsmeldung aufgrund Verschwiegenheit aktualisiert.
Die aktualisierte Fassung des IDW PH 2/2012 wird in IDW Life 7/2017 veröffentlicht (Meldung des IDW vom , abrufbar unter http://go.nwb.de/q6hvz).
Auch die WPK stellt den Berufsangehörigen Informationen und Hilfsmittel zu geldwäscherechtl...