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Die Kapitaldienstfähigkeit vor dem Kreditgespräch selbst berechnen
Praktische Beratungsansätze für Einsteiger und Profis
Neben dem Rating und dem Blankoanteil ist die gegebene Kapitaldienstfähigkeit das dritte entscheidende Kriterium für eine positive Kreditentscheidung bei Banken und Sparkassen. Unternehmen sollten daher vor einem Kreditgespräch die Kapitaldienstfähigkeit berechnen. Nur so können sie die eigene Verhandlungsmachtposition realistisch einschätzen. Diese Einschätzung wiederum ist eine entscheidende Voraussetzung für eine erfolgreiche Vorbereitung jeder Kreditverhandlung. In der NWB Datenbank stehen Ihnen ergänzend hierzu unter NWB VAAAJ-42784 Checklisten zur Verfügung, mit denen Sie für Einzelunternehmen und Kapitalgesellschaften die Kapitaldienstfähigkeit schnell ermitteln können.
Berechnung der Kapitaldienstfähigkeit – Checklisten, NWB VAAAJ-42784
Die gegebene Kapitaldienstfähigkeit ist eines der drei entscheidenden Kriterien für eine positive Kreditentscheidung.
Eine nur noch knapp gegebene Kapitaldienstfähigkeit kann bereits eine negative Kreditentscheidung nach sich ziehen. Für eine nicht gegebene Kapitaldienstfähigkeit ist dies die Regel.
Es gibt verschiedene detaillierte Vorgehensweisen zur Berechnung der Kapitaldienstfähigkeit. Diese sollten mit Blick auf den Kenntnisstand des Unternehmens und die Vorgehensweisen seiner Kreditgeber eingesetzt werden.
Die Vorgehensweise der Kreditinstitute bei der Berechnung der Kapitaldienstfähigkeit ist nicht einheitlich. Lokal und regional tätige Berater sollten dazu das Gespräch mit „ihren“ Banken und Sparkassen suchen und die Erkenntnisse daraus für ihre Mandanten systematisch nutzen.
Alle bereits veröffentlichten Teile der Beitragsreihe „Praktische Beratungsansätze für Einsteiger und Profis“ finden Sie in der NWB Datenbank unter NWB VAAAI-05679.
I. Das Thema „Die Kapitaldienstfähigkeit vor dem Kreditgespräch selbst berechnen“
Alle Kreditgeber müssen sich vor ihrer Entscheidung ein umfassendes Bild der Kreditwürdigkeit ihres Kreditnehmers verschaffen. Dies geschieht auf unterschiedlichen Wegen und mit jeweils individuell entwickelten Methoden. Dabei stehen drei Kriterien im Mittelpunkt jeder Kreditentscheidung:
Das Ergebnis des von der Bankenaufsicht geforderten „Risikoklassifizierungsverfahrens“ – allgemein als „Rating“ bezeichnet (vgl. Sander, Das Gespräch mit der Bank über das Rating des Unternehmens, NWB-BB 4/2023 S. 120, NWB EAAAJ-36116).
Der „Blankoanteil“ als Ergebnis der Sicherheitenbewertung: Die Summe der Kreditlinien abzüglich der Summe der vom Kreditnehmer gestellten Sicherheiten in der Bewertung der Bank ist das „Blankovolumen“. Dieses Blankovolumen in Prozent der Summe der Kreditlinien ist der „Blankoanteil“.
Das Ergebnis der „Kapitaldienstfähigkeitsberechnung“ (KDF-Berechnung) des Kreditgebers.
Alle drei Kriterien sollten Kreditnehmer vor einem Kreditgespräch möglichst realistisch einschätzen können. Daher sollten Unternehmen und ihre Berater die Kreditgeber nach deren Ergebnissen zu allen drei Kriterien befragen. Aus den Antworten kann das Unternehmen dann die Stärke seiner Verhandlungsmachtposition ableiten.S. 295